扶桑薬品工業のキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 1,042 | 2,345 |
| 減価償却費 | 2,381 | 2,410 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △22 | △38 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △39 | 17 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △38 | △91 |
| 固定資産除却損 | 20 | 11 |
| 投資有価証券評価損 | 42 | - |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △11 | 60 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △132 | △122 |
| 受取利息及び受取配当金 | △87 | △79 |
| 支払利息 | 224 | 196 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,661 | △983 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 280 | △712 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 634 | △325 |
| 前受金の増減額（△は減少） | - | 580 |
| その他 | 285 | 268 |
| 小計 | 6,241 | 3,537 |
| 利息及び配当金の受取額 | 94 | 79 |
| 利息の支払額 | △234 | △195 |
| 法人税等の支払額 | △374 | △190 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,726 | 3,230 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,492 | △1,182 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 73 | 130 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △10 | △28 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 74 | 40 |
| 投資事業組合への出資による支出 | △2 | △0 |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 114 | 45 |
| 定期預金の払戻による収入 | 900 | - |
| その他 | △141 | 17 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,485 | △978 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △60 | - |
| 長期借入れによる収入 | 3,250 | 2,400 |
| 長期借入金の返済による支出 | △4,370 | △4,314 |
| 自己株式の取得による支出 | △2 | △4 |
| リース債務の返済による支出 | △2 | △2 |
| 配当金の支払額 | △613 | △525 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,799 | △2,446 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,442 | △194 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,826 | 7,268 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 7,268 | 7,074 |
