扶桑薬品工業のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 2,205 | 1,767 |
| 減価償却費 | 2,486 | 2,263 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △138 | △39 |
| 固定資産除却損 | 10 | 20 |
| 投資有価証券評価損 | - | 119 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 20 | △8 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △30 | △142 |
| 受取利息及び受取配当金 | △89 | △96 |
| 支払利息 | 165 | 171 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △588 | △2,587 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,940 | △1,751 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,452 | 1,746 |
| その他 | △383 | △183 |
| 小計 | 3,169 | 1,280 |
| 利息及び配当金の受取額 | 89 | 96 |
| 利息の支払額 | △166 | △170 |
| 法人税等の支払額 | △239 | △578 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,853 | 627 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,546 | △3,245 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △28 | △343 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 242 | 84 |
| その他 | △40 | △32 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,373 | △3,536 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 3,536 | 4,900 |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,819 | △3,587 |
| 自己株式の取得による支出 | △3 | △652 |
| 配当金の支払額 | △525 | △645 |
| その他 | △0 | △0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △813 | 14 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 667 | △2,894 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,347 | 8,014 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 8,014 | 5,120 |
