扶桑薬品工業のキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 1,767 | △4,970 |
| 減価償却費 | 2,263 | 2,354 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △39 | - |
| 固定資産除却損 | 20 | 7 |
| 投資有価証券評価損 | 119 | - |
| 訴訟関連損失引当金繰入額 | - | 8,744 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △8 | 58 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △142 | △392 |
| 受取利息及び受取配当金 | △96 | △107 |
| 支払利息 | 171 | 161 |
| 支払手数料 | - | 303 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △2,587 | △2,163 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,751 | △739 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,746 | △7,798 |
| その他 | △183 | 1,649 |
| 小計 | 1,280 | △2,893 |
| 利息及び配当金の受取額 | 96 | 107 |
| 利息の支払額 | △170 | △143 |
| 法人税等の支払額 | △578 | △374 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 627 | △3,305 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,245 | △2,122 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △343 | △976 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 84 | - |
| その他 | △32 | △70 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,536 | △3,168 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | - | 15,650 |
| 長期借入れによる収入 | 4,900 | 1,300 |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,587 | △8,382 |
| 支払手数料の支払額 | - | △303 |
| 自己株式の取得による支出 | △652 | △4 |
| 配当金の支払額 | △645 | △638 |
| その他 | △0 | △3 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 14 | 7,618 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,894 | 1,144 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 8,014 | 5,120 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 5,120 | 6,264 |
