ロート製薬のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 34,290 | 41,518 |
| 減価償却費 | 7,418 | 8,251 |
| 減損損失 | 965 | 118 |
| のれん償却額 | 383 | 436 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 164 | 17 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 481 | 146 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 27 | 97 |
| 貸倒引当金繰入額 | 422 | - |
| 貸倒引当金戻入額 | - | △118 |
| 固定資産除却損 | 153 | - |
| 固定資産圧縮損 | 220 | 230 |
| 国庫補助金 | △220 | △230 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △15 | - |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 103 | 731 |
| 関係会社株式評価損 | 197 | 67 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,424 | △2,009 |
| 支払利息 | 247 | 196 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △56 | 289 |
| 持分変動損益（△は益） | △125 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △7,560 | △6,787 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △6,105 | △4,029 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,716 | 1,679 |
| その他 | 5,461 | 2,048 |
| 小計 | 36,747 | 42,653 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,362 | 1,762 |
| 利息の支払額 | △247 | △200 |
| 法人税等の支払額 | △6,962 | △10,041 |
| 法人税等の還付額 | 25 | 71 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 30,924 | 34,245 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △1,523 | △1,549 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,265 | 1,430 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △8,473 | △7,979 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 109 | 272 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △42 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,435 | △933 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △4,417 | △7,531 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 1,376 | 274 |
| 補助金の受取額 | 220 | 230 |
| 長期貸付けによる支出 | △258 | △619 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 2 | 88 |
| その他 | - | △0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △13,176 | △16,317 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △1,341 | 656 |
| 長期借入れによる収入 | 220 | 1,605 |
| 長期借入金の返済による支出 | △8,761 | △3,484 |
| 配当金の支払額 | △4,676 | △5,475 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △20 | △1 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △762 | △6,144 |
| その他 | △857 | △939 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △16,199 | △13,784 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 5,236 | 4,703 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 6,786 | 8,847 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 70,905 | 77,691 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | - | 23 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 77,691 | 86,562 |
