ロート製薬のキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 23,006 | 27,953 |
| 減価償却費 | 6,376 | 7,216 |
| 減損損失 | 1,609 | 892 |
| のれん償却額 | 372 | 457 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △233 | △139 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △44 | 288 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 384 | 77 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | 234 | － |
| 売上割戻引当金の増減額（△は減少） | 231 | － |
| 債務保証損失引当金の増減額（△は減少） | △11 | － |
| 貸倒引当金繰入額 | 1,124 | 1,158 |
| 固定資産除却損 | 82 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △29 | △76 |
| 負ののれん発生益 | － | △430 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 1,484 | 642 |
| 関係会社株式評価損 | 502 | 232 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △2,707 | － |
| 国庫補助金 | － | △128 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,393 | △752 |
| 支払利息 | 145 | 248 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △396 | △143 |
| 持分変動損益（△は益） | △37 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 2,464 | △30 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 3,188 | △3,061 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △2,811 | 3,323 |
| その他 | △5,272 | △634 |
| 小計 | 28,268 | 37,093 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,390 | 738 |
| 利息の支払額 | △143 | △228 |
| 債務保証の履行による支出 | △1,735 | △1,622 |
| 法人税等の支払額 | △7,798 | △8,823 |
| 法人税等の還付額 | 27 | 92 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 20,008 | 27,250 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △692 | △1,918 |
| 定期預金の払戻による収入 | 634 | 963 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △8,721 | △10,267 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 597 | 12 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,583 | △1,061 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,514 | △3,697 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 3,416 | 1,000 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △1,516 | △1,203 |
| 補助金の受取額 | － | 128 |
| 長期貸付けによる支出 | △966 | △404 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 108 | 41 |
| その他 | △0 | △0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △10,237 | △16,406 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △169 | 1,273 |
| 長期借入れによる収入 | 2,883 | 9,450 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,880 | △3,133 |
| 配当金の支払額 | △2,965 | △3,422 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △0 | △0 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △489 |
| その他 | △214 | △208 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,347 | 3,470 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 96 | 4,335 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 7,519 | 18,650 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 44,665 | 52,254 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 69 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 52,254 | 70,905 |
