ロート製薬のキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 21,730 | 23,006 |
| 減価償却費 | 6,058 | 6,376 |
| 減損損失 | 1,052 | 1,609 |
| のれん償却額 | 879 | 372 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △63 | △233 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 234 | △44 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △66 | 384 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △48 | 234 |
| 売上割戻引当金の増減額（△は減少） | △415 | 231 |
| 債務保証損失引当金の増減額（△は減少） | 215 | △11 |
| 貸倒引当金繰入額 | 204 | 1,124 |
| 固定資産除却損 | － | 82 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,973 | △29 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 1,263 | 1,484 |
| 関係会社株式評価損 | 285 | 502 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | △2,707 |
| 国庫補助金 | △110 | － |
| 固定資産圧縮損 | 110 | － |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △153 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | △994 | △1,393 |
| 支払利息 | 125 | 145 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 1,192 | △396 |
| 持分変動損益（△は益） | － | △37 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △4,304 | 2,464 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 892 | 3,188 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △900 | △2,811 |
| その他 | △444 | △5,272 |
| 小計 | 24,769 | 28,268 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,018 | 1,390 |
| 利息の支払額 | △130 | △143 |
| 債務保証の履行による支出 | － | △1,735 |
| 法人税等の支払額 | △6,644 | △7,798 |
| 法人税等の還付額 | 27 | 27 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 19,040 | 20,008 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △886 | △692 |
| 定期預金の払戻による収入 | 739 | 634 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △5,586 | △8,721 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 2,128 | 597 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △847 | △1,583 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,700 | △1,514 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 3,615 | 3,416 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △5,755 | △1,516 |
| 補助金の受取額 | 110 | － |
| 長期貸付けによる支出 | △343 | △966 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 118 | 108 |
| その他 | 2 | △0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △9,405 | △10,237 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △2,649 | △169 |
| 長期借入れによる収入 | 5,032 | 2,883 |
| 長期借入金の返済による支出 | △714 | △1,880 |
| 配当金の支払額 | △3,078 | △2,965 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △8 | △0 |
| その他 | △184 | △214 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,603 | △2,347 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △781 | 96 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 7,250 | 7,519 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 37,345 | 44,665 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 69 | 69 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 44,665 | 52,254 |
