ロート製薬のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 27,874 | 34,290 |
| 減価償却費 | 7,232 | 7,418 |
| 減損損失 | 892 | 965 |
| のれん償却額 | 457 | 383 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △139 | 164 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 288 | 481 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 77 | 27 |
| 貸倒引当金繰入額 | 1,158 | 422 |
| 固定資産除却損 | - | 153 |
| 固定資産圧縮損 | - | 220 |
| 国庫補助金 | △128 | △220 |
| 負ののれん発生益 | △685 | - |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △76 | △15 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 642 | 103 |
| 関係会社株式評価損 | 232 | 197 |
| 受取利息及び受取配当金 | △752 | △1,424 |
| 支払利息 | 248 | 247 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △143 | △56 |
| 持分変動損益（△は益） | - | △125 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △30 | △7,560 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,743 | △6,105 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 3,323 | 1,716 |
| その他 | △634 | 5,461 |
| 小計 | 37,093 | 36,747 |
| 利息及び配当金の受取額 | 738 | 1,362 |
| 利息の支払額 | △228 | △247 |
| 債務保証の履行による支出 | △1,622 | - |
| 法人税等の支払額 | △8,823 | △6,962 |
| 法人税等の還付額 | 92 | 25 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 27,250 | 30,924 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △1,918 | △1,523 |
| 定期預金の払戻による収入 | 963 | 1,265 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △10,267 | △8,473 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 12 | 109 |
| 資産除去債務の履行による支出 | - | △42 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,061 | △1,435 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △3,697 | △4,417 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 1,000 | 1,376 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △1,203 | - |
| 補助金の受取額 | 128 | 220 |
| 長期貸付けによる支出 | △404 | △258 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 41 | 2 |
| その他 | △0 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △16,406 | △13,176 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,273 | △1,341 |
| 長期借入れによる収入 | 9,450 | 220 |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,133 | △8,761 |
| 配当金の支払額 | △3,422 | △4,676 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △0 | △20 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △489 | △762 |
| その他 | △208 | △857 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,470 | △16,199 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 4,335 | 5,236 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 18,650 | 6,786 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 52,254 | 70,905 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 70,905 | 77,691 |
