アイキューブドシステムズのキャッシュフロー計算書
（2021年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年７月１日 至 2020年６月30日) | 当事業年度 (自 2020年７月１日 至 2021年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 399,355 | 559,868 |
| 減価償却費 | 62,321 | 135,730 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 487 | 3,019 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △60,768 | － |
| 受取利息 | △49 | △80 |
| 支払利息 | 80 | － |
| 上場関連費用 | 9,768 | 10,469 |
| 固定資産除却損 | 2,605 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △13,773 | △82,176 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △18,135 | 1,648 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | 254 | － |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 6,829 | △13,261 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 18,454 | 25,732 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 15,890 | 188,996 |
| 長期前受収益の増減額（△は減少） | 668 | 86,990 |
| その他 | 12,210 | 58,842 |
| 小計 | 436,199 | 975,779 |
| 利息の受取額 | 49 | 80 |
| 利息の支払額 | △3 | － |
| 法人税等の支払額 | △398 | △31,350 |
| 法人税等の還付額 | 19 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 435,866 | 944,509 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △14,048 | △1,689 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △120,311 | △58,338 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △996 | － |
| その他 | 1,403 | △1,560 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △133,953 | △61,589 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △80,376 | － |
| 株式の発行による収入 | － | 495,144 |
| 上場関連費用による支出 | △6,561 | △13,675 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | － | 12,125 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △661 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △86,937 | 492,931 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 214,974 | 1,375,851 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 715,659 | 930,634 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 930,634 | 2,306,485 |
