ランサーズのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △655,569 | △234,304 |
| 減価償却費 | 26,938 | 73,017 |
| 減損損失 | 220,873 | ― |
| のれん償却額 | 49,039 | 43,376 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 14,234 | △8,536 |
| 受取利息及び受取配当金 | △13 | △10 |
| 支払利息 | 114 | 3,482 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | ― | △10,000 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 10,951 | ― |
| 解約違約金 | 65,252 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 46,082 | 3,385 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 847 | 6,458 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △41,399 | △15,418 |
| 買掛金の増減額（△は減少） | △11,946 | △5,938 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 60,887 | △42,526 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 11,975 | △44,201 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △55,413 | 30,390 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 38,191 | △108,443 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 9,722 | 6,920 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 11,792 | 5,526 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △33,615 | △43 |
| 小計 | △231,054 | △296,866 |
| 利息及び配当金の受取額 | 22 | 10 |
| 利息の支払額 | △114 | △3,482 |
| 解約違約金の支払額 | △65,252 | ― |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △16,837 | △24,251 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △313,237 | △324,589 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 無形固定資産の取得による支出 | △167,402 | △149,070 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 10,000 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ― | △159,479 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 24,390 | ― |
| その他 | △2,272 | △95 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △145,284 | △298,645 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | ― | 330,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | ― | △14,940 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 14,883 | 2,680 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 14,883 | 317,740 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △443,637 | △305,494 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,099,531 | 1,654,274 |
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額 | △1,619 | ― |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,654,274 | 1,348,779 |
