ランサーズのキャッシュフロー計算書
（2020年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 12,011 | △338,706 |
| 減価償却費 | 16,432 | 12,496 |
| 減損損失 | 207,165 | ― |
| のれん償却額 | 22,804 | 24,150 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △14,372 | 7,364 |
| 受取利息及び受取配当金 | △14 | △13 |
| 支払利息 | ― | 5,583 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △18,842 | ― |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △312,857 | ― |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 10,000 |
| 株式交付費 | ― | 10,133 |
| 株式公開費用 | ― | 13,521 |
| 固定資産除却損 | 929 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △56,868 | △154,017 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △10,058 | 1,161 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △24,721 | △27,657 |
| 買掛金の増減額（△は減少） | 84,545 | 97,745 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 84,653 | 116,565 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △11,322 | △8,404 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 28,887 | △46,852 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △182,532 | 13,021 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,250 | △31,600 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | ― | 7,133 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △302 | 2,579 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 22,948 | △7,814 |
| 小計 | △149,263 | △293,608 |
| 利息及び配当金の受取額 | 14 | 13 |
| 利息の支払額 | ― | △5,552 |
| 株式公開費用による支出 | ― | △13,521 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △6,898 | △40,729 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △156,147 | △353,399 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △15,574 | △4,257 |
| 無形固定資産の取得による支出 | ― | △7,399 |
| 関係会社株式の売却による収入 | 20,000 | ― |
| 投資有価証券の取得による支出 | △10,000 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ― | △133,583 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 216,603 | ― |
| 子会社株式の条件付取得対価の支払額 | △96,800 | △88,000 |
| 事業譲受の条件付取得対価の支払額 | △18,518 | ― |
| 差入保証金の差入による支出 | △399 | △114 |
| 差入保証金の回収による収入 | 999 | 703 |
| その他 | ― | 7,600 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 96,310 | △225,051 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 150,000 | △150,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | ― | △12,408 |
| 株式の発行による収入 | ― | 1,064,426 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 150,000 | 902,018 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 118 | 43 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 90,282 | 323,610 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,638,492 | 1,728,774 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,728,774 | 2,052,384 |
