マクアケのキャッシュフロー計算書
（2023年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) | 当事業年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △1,264,138 | △503,768 |
| 減価償却費 | 157,240 | 28,459 |
| 減損損失 | 1,009,307 | - |
| のれん償却額 | 4,000 | - |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 1,321 | 776 |
| 勤続インセンティブ引当金の増減額（△は減少） | 18,169 | △5,553 |
| 株式交付費償却 | 11,510 | 6,961 |
| 受取利息及び受取配当金 | △20 | △44 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 212,002 | △144,431 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △97,500 | - |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 49,768 | 24,397 |
| 新株予約権戻入益 | - | △3,100 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 775 | 3,436 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △222,312 | △1,391 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 19,738 | 2,953 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △514,069 | 162,674 |
| 未払又は未収消費税等の増減額（△は減少） | △57,660 | 4,134 |
| その他 | △58,754 | 36,094 |
| 小計 | △730,621 | △388,401 |
| 利息及び配当金の受取額 | 19 | 46 |
| 法人税等の還付額 | 38 | 51,725 |
| 法人税等の支払額 | △96,758 | △2,588 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △827,321 | △339,218 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △20,546 | △7,320 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △488,544 | △575,278 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △80,020 | - |
| 投資有価証券の売却による収入 | 112,500 | - |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △4,729 | △650 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 5,877 | 1,130 |
| 出資金の払込による支出 | △330 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △475,792 | △582,118 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 33,784 | 14,008 |
| 自己株式の取得による支出 | △125 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 33,658 | 14,008 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,269,455 | △907,328 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 8,591,254 | 7,321,798 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 7,321,798 | 6,414,469 |
