マクアケのキャッシュフロー計算書
（2022年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) | 当事業年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 326,089 | △1,264,138 |
| 減価償却費 | 99,305 | 157,240 |
| 減損損失 | - | 1,009,307 |
| のれん償却額 | 2,666 | 4,000 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 285 | - |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 337 | 1,321 |
| 勤続インセンティブ引当金の増減額（△は減少） | 14,180 | 18,169 |
| 株式交付費償却 | 9,549 | 11,510 |
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △20 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △21,011 | 212,002 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △97,500 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 49,768 |
| 前受金の増減額（△は減少） | - | 775 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △216,487 | △222,312 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △16,531 | 19,738 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 306,858 | △514,069 |
| 未払又は未収消費税等の増減額（△は減少） | △49,972 | △57,660 |
| その他 | △89,106 | △58,754 |
| 小計 | 366,163 | △730,621 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 19 |
| 法人税等の還付額 | 148 | 38 |
| 法人税等の支払額 | △214,897 | △96,758 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 151,414 | △827,321 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,114 | △20,546 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △306,265 | △488,544 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △148,731 | △80,020 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 112,500 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △124,301 | △4,729 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | - | 5,877 |
| 出資金の払込による支出 | - | △330 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △586,413 | △475,792 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 3,915,475 | 33,784 |
| 自己株式の取得による支出 | △384 | △125 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,915,091 | 33,658 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,480,092 | △1,269,455 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 5,109,351 | 8,591,254 |
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 1,810 | - |
現金及び現金同等物の期末残高 | 8,591,254 | 7,321,798 |
