マクアケのキャッシュフロー計算書
（2024年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | 当事業年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △503,768 | △132,152 |
| 減価償却費 | 28,459 | 118,854 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 776 | 1,547 |
| 勤続インセンティブ引当金の増減額（△は減少） | △5,553 | △9,600 |
| 株式交付費償却 | 6,961 | 1,924 |
| 受取利息及び受取配当金 | △44 | △31 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △144,431 | 63,057 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 24,397 | 78,240 |
| 新株予約権戻入益 | △3,100 | △6,200 |
| 固定資産売却損益（△は益） | - | △111 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 3,436 | 2,819 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △1,391 | △96,149 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 2,953 | △5,438 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 162,674 | △1,190,593 |
| 未払又は未収消費税等の増減額（△は減少） | 4,134 | 87,246 |
| その他 | 36,094 | 2,630 |
| 小計 | △388,401 | △1,083,953 |
| 利息及び配当金の受取額 | 46 | 31 |
| 法人税等の還付額 | 51,725 | 0 |
| 法人税等の支払額 | △2,588 | △10,787 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △339,218 | △1,094,710 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,320 | △2,720 |
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 111 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △575,278 | △383,834 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △650 | △14,605 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,130 | 124,336 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △582,118 | △276,713 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 14,008 | 18,540 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △33 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 14,008 | 18,506 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △907,328 | △1,352,917 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,321,798 | 6,414,469 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 6,414,469 | 5,061,552 |
