パワーソリューションズのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 469,796 | 627,048 |
| 減価償却費 | 31,368 | 29,023 |
| 敷金償却費 | 3,467 | 1,203 |
| のれん償却額 | 57,847 | 38,493 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 26,462 | 28,986 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △6,300 | 34,050 |
| 株式報酬費用 | 46,760 | 56,568 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 2,109 | 2,179 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,396 | 453 |
| 支払利息 | － | 3,021 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 1,366 | △147,511 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △232,152 | △76,128 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 5,771 | 801 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 40,589 | 523 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 34,734 | 6,600 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 32,734 | 24,743 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △6,391 | △21,034 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △21,736 | △22,337 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | 33,431 | △482,222 |
| その他 | 36,809 | 50,613 |
| 小計 | 558,066 | 155,077 |
| 利息の支払額 | － | △4,019 |
| 法人税等の支払額 | △134,446 | △236,760 |
| 法人税等の還付額 | 7,188 | 6,226 |
| その他 | － | 570 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 430,808 | △78,906 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,654 | △20,763 |
| 無形固定資産の取得による支出 | － | △181,663 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △86,250 | △121,765 |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 16,915 | 168,742 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △12,409 | △9,404 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 6,500 | 7,311 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △70,397 |
| その他 | － | 17,494 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △78,898 | △210,445 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | － | 1,000,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | － | △219,688 |
| 自己株式の取得による支出 | △347 | △193 |
| 株式の発行による収入 | 1,377 | 2,705 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,029 | 782,824 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 352,939 | 493,471 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 991,963 | 1,344,902 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,344,902 | 1,838,374 |
