パワーソリューションズのキャッシュフロー計算書
（2022年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 379,538 | 469,796 |
| 減価償却費 | 18,646 | 31,368 |
| 敷金償却費 | 28,323 | 3,467 |
| のれん償却額 | 28,923 | 57,847 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 34,217 | 26,462 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 42,300 | △6,300 |
| 株式報酬費用 | 22,497 | 46,760 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 48 | 2,109 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △7,129 | 1,396 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △8,816 | 1,366 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △332,967 | △232,152 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △23,244 | 5,771 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 24,828 | 40,589 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 37,718 | 34,734 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 21,644 | 32,734 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 44,057 | △6,391 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 3,423 | △21,736 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | 40,890 | 33,431 |
| その他 | 25,374 | 36,809 |
| 小計 | 380,274 | 558,066 |
| 法人税等の支払額 | △27,902 | △134,446 |
| 法人税等の還付額 | 19,963 | 7,188 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 372,335 | 430,808 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,575 | △3,654 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △44,000 | － |
| 投資有価証券の取得による支出 | △89,683 | △86,250 |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 22,236 | 16,915 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,861 | △12,409 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 60,057 | 6,500 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △173,960 | － |
| その他 | △15,850 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △251,637 | △78,898 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | △7,764 | △347 |
| 株式の発行による収入 | 787 | 1,377 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △6,977 | 1,029 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 113,720 | 352,939 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 878,242 | 991,963 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 991,963 | 1,344,902 |
