パワーソリューションズのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 627,048 | 509,616 |
| 減価償却費 | 29,023 | 53,438 |
| 敷金償却費 | 1,203 | 2,034 |
| のれん償却額 | 38,493 | 36,354 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 28,986 | 5,830 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 34,050 | 397 |
| 株式報酬費用 | 56,568 | 56,784 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 2,179 | △1,312 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 453 | 676 |
| 支払利息 | 3,021 | 4,482 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △147,511 | 26,673 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △76,128 | △115,757 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 801 | △9,354 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 523 | △28,782 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 47,154 | 278,949 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 6,600 | △7,195 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 24,743 | 19,329 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △21,034 | 70,634 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △5,182 | △774,380 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △22,337 | △58,378 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | △482,222 | 80,060 |
| その他 | 8,641 | △18,754 |
| 小計 | 155,077 | 131,348 |
| 利息の支払額 | △4,019 | △4,247 |
| 法人税等の支払額 | △236,760 | △244,379 |
| 法人税等の還付額 | 6,226 | 1,320 |
| その他 | 570 | 157 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △78,906 | △115,800 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △20,763 | △20,449 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △181,663 | △173,454 |
| 無形固定資産の売却による収入 | － | 354,655 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △121,765 | △35,000 |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 168,742 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △9,404 | △5,000 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 7,311 | 7,300 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △70,397 | △66,178 |
| その他 | 17,494 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △210,445 | 61,872 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 1,000,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △219,688 | △242,085 |
| 社債の償還による支出 | － | △5,000 |
| 自己株式の取得による支出 | △193 | △120 |
| 配当金の支払額 | － | △32,020 |
| 株式の発行による収入 | 2,705 | 26,684 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 782,824 | △252,540 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 493,471 | △306,468 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,344,902 | 1,838,374 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,838,374 | 1,531,906 |
