ｋｕｂｅｌｌのキャッシュフロー計算書
（2021年12月期）
| | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △704,476 |
| 減価償却費 | 92,867 |
| のれん償却額 | 16,783 |
| 株式報酬費用 | 27,719 |
| 敷金および保証金償却 | 7,432 |
| 株式交付費 | 15,447 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 543 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △638 |
| 為替差損益（△は益） | △185 |
| 受取利息 | △16 |
| 支払利息 | 2,097 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △114,351 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 411 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △307,613 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 549 |
| 預け金の増減額（△は増加） | △15,852 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 285,600 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △18,105 |
| 未払法人税等の増減額（△は減少） | △15 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △51,987 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 318,186 |
| その他 | 6,882 |
| 小計 | △438,718 |
| 利息の受取額 | 16 |
| 利息の支払額 | △2,097 |
| 法人税等の支払額 | △34,451 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △475,251 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,626 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 977 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △304,681 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △54,800 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △23,306 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 129 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △453,900 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △840,207 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | |
| 長期借入れによる収入 | 510,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △42,500 |
| 株式の発行による収入 | 2,162,087 |
| 新株発行による支出 | △15,447 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 53,900 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,668,039 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 185 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,352,765 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,847,288 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,200,053 |
