ｋｕｂｅｌｌのキャッシュフロー計算書
（2020年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) | 当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 63,843 | 326,026 |
| 減価償却費 | 22,804 | 33,205 |
| 株式報酬費用 | － | 8,063 |
| 敷金および保証金償却 | 4,021 | 1,305 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | － | 177 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △1,500 | △1,092 |
| 受取利息 | △6 | △13 |
| 施設運営収入 | △1,822 | － |
| 補助金収入 | △750 | － |
| 株式交付費 | 7,963 | 177 |
| 新株予約券発行費 | 180 | － |
| 上場関連費用 | 8,970 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △18,373 | △51,061 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 716 | △716 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △12,897 | △22,682 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 191 | 301 |
| 預け金の増減額（△は増加） | △14,007 | △18,213 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 1,335 | △263 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △53,536 | 32,228 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 10,270 | 35,626 |
| 未払法人税等の増減額（△は減少） | 10,621 | 2,891 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 15,701 | 26,471 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 49,252 | 118,265 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 9,068 | △12,600 |
| 従業員預り金の増減額（△は減少） | 2,455 | 6,487 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 15 | 532 |
| 小計 | 104,518 | 485,116 |
| 利息の受取額 | 6 | 13 |
| 施設運営収入の受取額 | 1,822 | － |
| 補助金収入の受取額 | 750 | － |
| 法人税等の支払額 | △8,722 | △40,261 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 98,376 | 444,869 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △42,797 | △28,716 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 15,325 | 18,458 |
| 無形固定資産の取得による支出 | － | △177,854 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △4,000 |
| 差入保証金の差入による支出 | △28,123 | △67 |
| 差入保証金の回収による収入 | 6,814 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △48,781 | △192,179 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 888,000 | 63,050 |
| 新株発行による支出 | △7,963 | △177 |
| 新株予約権発行による支出 | △180 | － |
| 上場関連費用の支払額 | △8,970 | － |
| 自己株式の取得による支出 | － | △42 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 870,885 | 62,830 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 920,480 | 315,519 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 611,287 | 1,531,768 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,531,768 | 1,847,288 |
