ｋｕｂｅｌｌのキャッシュフロー計算書
（2019年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) | 当事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | △149,596 | 63,843 |
| 減価償却費 | 16,368 | 22,804 |
| 敷金および保証金償却 | 1,326 | 4,021 |
| 固定資産売却損益（△は益） | － | △1,500 |
| 受取利息 | △7 | △6 |
| 施設運営収入 | － | △1,822 |
| 補助金収入 | △22,344 | △750 |
| 関係会社清算益 | △13,549 | － |
| 株式交付費 | 90 | 7,963 |
| 新株予約券発行費 | － | 180 |
| 上場関連費用 | － | 8,970 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △49,163 | △18,373 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | 716 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △2,579 | △12,897 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 135 | 191 |
| 預け金の増減額（△は増加） | △12,714 | △14,007 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △730 | 1,335 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 73,102 | △53,536 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 8,709 | 10,270 |
| 未払法人税等の増減額（△は減少） | 21 | 10,621 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 506 | 15,701 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 74,827 | 49,252 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △3,096 | 9,068 |
| 従業員預り金の増減額（△は減少） | △7,261 | 2,455 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 2 | 15 |
| 小計 | △85,954 | 104,518 |
| 利息の受取額 | 7 | 6 |
| 施設運営収入の受取額 | － | 1,822 |
| 補助金収入の受取額 | 22,344 | 750 |
| 法人税等の支払額 | △2,746 | △8,722 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △66,349 | 98,376 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △30,656 | △42,797 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 15,325 |
| 差入保証金の差入による支出 | △834 | △28,123 |
| 差入保証金の回収による収入 | 5,450 | 6,814 |
| 関係会社清算による収入 | 593 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △25,447 | △48,781 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | － | 888,000 |
| 新株発行による支出 | － | △7,963 |
| 新株予約権発行による支出 | △90 | △180 |
| 上場関連費用の支払額 | － | △8,970 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △90 | 870,885 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △91,886 | 920,480 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 703,174 | 611,287 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 611,287 | 1,531,768 |
