Ｗｅｌｂｙのキャッシュフロー計算書
（2021年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当事業年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △331,820 | △128,385 |
| 減価償却費 | 21,778 | 604 |
| 株式報酬費用 | 15,169 | 32,413 |
| 受取利息及び受取配当金 | △14 | △11 |
| 支払利息 | 116 | 86 |
| 減損損失 | 86,944 | 18,911 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 94,987 | △9,835 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △14,032 | 13,190 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 22,125 | △36,013 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △8,339 | 1,996 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △2,512 | △3,491 |
| 未払消費税の増減額（△は減少） | △2,442 | 22,504 |
| その他 | 9,252 | △5,552 |
| 小計 | △108,787 | △93,582 |
| 利息及び配当金の受取額 | 14 | 11 |
| 利息の支払額 | △116 | △86 |
| 法人税等の支払額 | △2,080 | △2,290 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △110,970 | △95,947 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △5,169 | △2,150 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △38,953 | △17,366 |
| 差入保証金の差入による支出 | ― | △23,082 |
| 差入保証金の回収による収入 | 24,622 | ― |
| その他 | 15 | 8,041 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △19,485 | △34,557 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 27,200 | ― |
| 借入金の返済による支出 | △7,140 | △7,140 |
| その他 | △63 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 19,996 | △7,140 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △110,459 | △137,644 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,208,821 | 1,098,361 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,098,361 | 960,716 |
