スマレジのキャッシュフロー計算書
（2020年4月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2018年５月１日 至 2019年４月30日) | 当事業年度 (自 2019年５月１日 至 2020年４月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 408,719 | 751,684 |
| 減価償却費 | 50,472 | 63,556 |
| 長期前払費用償却額 | 2,232 | 1,579 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,552 | 170 |
| 受取利息及び受取配当金 | △25 | △28 |
| 支払利息 | 398 | 35 |
| 株式交付費 | 13,680 | － |
| 株式公開費用 | 7,980 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △21,991 | 21,138 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △40,310 | △112,660 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 37,118 | 9,107 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 16,879 | 59,572 |
| その他 | 25,026 | 39,364 |
| 小計 | 498,628 | 833,521 |
| 利息及び配当金の受取額 | 25 | 28 |
| 利息の支払額 | △401 | △35 |
| 法人税等の支払額 | △126,842 | △103,210 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 371,410 | 730,303 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △52,091 | △4,498 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △46,220 | △58,017 |
| 差入保証金の差入による支出 | △1,602 | △126,779 |
| 差入保証金の回収による収入 | 1,938 | 407 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △6,880 | － |
| その他 | △786 | △1,579 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △105,642 | △190,469 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △28,646 | △96,414 |
| 株式の発行による収入 | 1,964,185 | 5,220 |
| 株式公開費用の支出 | △7,980 | － |
| その他 | △640 | △140 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,026,919 | △91,334 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,292,687 | 448,499 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 428,884 | 2,721,571 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,721,571 | 3,170,071 |
