Ｋｕｄａｎのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △414,857 | △68,743 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | ― | 3,661 |
| 為替差損益（△は益） | △145,848 | △390,608 |
| 受取利息 | △6 | △12 |
| 支払利息 | 3,053 | 3,658 |
| 株式交付費 | 668 | 956 |
| 株式報酬費用 | 3,890 | 3,838 |
| 減損損失 | 20,338 | 18,249 |
| 補助金収入 | △61,839 | △100,457 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 35,945 | △41,901 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 5,199 | △12,266 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | 9,900 | ― |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △15,066 | △183 |
| その他 | △70,969 | △27,143 |
| 小計 | △629,591 | △610,952 |
| 利息の受取額 | 6 | 12 |
| 利息の支払額 | △3,053 | △3,658 |
| 補助金収入の受取額 | 55,290 | 107,217 |
| 法人税等の支払額 | △44,504 | △958 |
| 法人税等の還付額 | 2,807 | 17,502 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △619,044 | △490,837 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △20,338 | △18,249 |
| 貸付けによる支出 | ― | △7,347 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △400,000 |
| 差入保証金の差入による支出 | ― | △8,294 |
| 差入保証金の回収による収入 | ― | 1,107 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △20,338 | △432,784 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 668,955 | 1,755,991 |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 200,000 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | △584 | △58 |
| 新株予約権の発行による収入 | 1,717 | 3,632 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 870,087 | 1,759,564 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 16,947 | 31,713 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 247,651 | 867,656 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 604,424 | 852,076 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 852,076 | 1,719,733 |
