ＶＡＬＵＥＮＥＸ

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2017年８月１日

　至　2018年７月31日)

 当連結会計年度

(自　2018年８月１日

　至　2019年７月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

77,851

△92,044

減価償却費

4,063

3,516

受取利息

△7

△76

支払利息

644

376

上場関連費用

-

15,033

売上債権の増減額（△は増加）

△27,879

△7,342

たな卸資産の増減額（△は増加）

1,353

△368

仕入債務の増減額（△は減少）

△155

△998

前受金の増減額（△は減少）

22,931

△5,967

賞与引当金の増減額（△は減少）

△14

183

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△4,198

△5,565

その他の流動負債の増減額（△は減少）

14,657

6,020

その他の固定資産の増減額（△は増加）

△3,182

400

小計

86,063

△86,831

利息の受取額

7

76

利息の支払額

△668

△318

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△7,232

△290

営業活動によるキャッシュ・フロー

78,170

△87,363

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△352

△2,169

敷金及び保証金の差入による支出

-

△8,989

投資活動によるキャッシュ・フロー

△352

△11,159

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

30,000

△80,000

株式の発行による収入

-

830,188

新株予約権の発行による収入

3,825

-

自己株式の処分による収入

2,502

-

その他

△757

△757

財務活動によるキャッシュ・フロー

35,569

749,430

現金及び現金同等物に係る換算差額

123

△3,814

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

113,510

647,092

現金及び現金同等物の期首残高

197,486

310,997

現金及び現金同等物の期末残高

※ 310,997

※ 958,089