ＶＡＬＵＥＮＥＸ

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　平成28年８月１日

　至　平成29年７月31日)

 当連結会計年度

(自　平成29年８月１日

　至　平成30年７月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

△53,761

77,851

減価償却費

4,135

4,063

受取利息

△0

△7

支払利息

267

644

固定資産除却損

500

-

売上債権の増減額（△は増加）

11,323

△27,879

たな卸資産の増減額（△は増加）

△1,395

1,353

仕入債務の増減額（△は減少）

△1,382

△155

前受金の増減額（△は減少）

14,296

22,931

賞与引当金の増減額（△は減少）

△415

△14

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△2,848

△4,198

その他の流動負債の増減額（△は減少）

△4,497

14,657

その他の固定資産の増減額（△は増加）

481

△3,182

小計

△33,296

86,063

利息の受取額

0

7

利息の支払額

△303

△668

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△3,097

△7,232

営業活動によるキャッシュ・フロー

△36,696

78,170

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,400

△352

無形固定資産の取得による支出

△935

-

投資活動によるキャッシュ・フロー

△2,335

△352

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

50,000

30,000

新株予約権の発行による収入

-

3,825

自己株式の処分による収入

-

2,502

自己株式の取得による支出

△25,000

-

その他

△88

△757

財務活動によるキャッシュ・フロー

24,911

35,569

現金及び現金同等物に係る換算差額

952

123

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△13,167

113,510

現金及び現金同等物の期首残高

210,654

197,486

現金及び現金同等物の期末残高

※ 197,486

※ 310,997