ＶＡＬＵＥＮＥＸ

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2022年８月１日

　至　2023年７月31日)

 当連結会計年度

(自　2023年８月１日

　至　2024年７月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

37,877

5,951

減価償却費

5,528

4,789

受取利息

△7

△18

支払利息

18

18

売上債権の増減額（△は増加）

15,013

△43,697

棚卸資産の増減額（△は増加）

△1,893

5,345

仕入債務の増減額（△は減少）

△1,009

△396

未払消費税等の増減額（△は減少）

△23,403

△1,870

前受金の増減額（△は減少）

△16,538

39,706

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△16,244

△8,424

その他の流動負債の増減額（△は減少）

△5,118

17,544

その他の固定資産の増減額（△は増加）

2,677

△3,157

その他の固定負債の増減額（△は減少）

110

△350

小計

△2,989

15,440

利息の受取額

7

18

利息の支払額

△18

△18

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△25,664

13,475

営業活動によるキャッシュ・フロー

△28,664

28,915

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,304

△1,133

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,304

△1,133

財務活動によるキャッシュ・フロー

株式の発行による収入

2,420

-

リース債務の返済による支出

-

△435

その他

△435

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,984

△435

現金及び現金同等物に係る換算差額

1,313

4,886

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△26,670

32,233

現金及び現金同等物の期首残高

820,451

793,780

現金及び現金同等物の期末残高

※ 793,780

※ 826,014