ボードルアのキャッシュフロー計算書
（2024年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,089,123 | 1,622,010 |
| 保険解約返戻金 | △55,460 | △63,544 |
| 助成金収入 | △62,065 | △2,440 |
| 減価償却費 | 16,949 | 14,919 |
| のれん償却額 | 25,056 | 65,864 |
| 株式報酬費用 | 2,109 | 7,433 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,891 | ― |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,111 | 939 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △769 | 2,797 |
| 受取利息 | △32 | △39 |
| 支払利息 | 3,746 | 7,207 |
| 資産除去債務戻入益 | ― | △29,893 |
| 事務所移転費用 | ― | 30,257 |
| 匿名組合投資損益（△は益） | 767 | 354 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △173,124 | △181,250 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 16,910 | ― |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 17,057 | △4,733 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 61 | 3,716 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 13,895 | 698 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 75,832 | 98,811 |
| その他 | 47,867 | 3,322 |
| 小計 | 1,017,143 | 1,576,431 |
| 利息の受取額 | 32 | 39 |
| 利息の支払額 | △3,746 | △7,207 |
| 助成金の受取額 | 62,065 | 2,440 |
| 事務所移転費用の支払額 | ― | △23,908 |
| 法人税等の支払額 | △223,301 | △356,754 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 852,193 | 1,191,040 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,066 | △165,736 |
| 有形固定資産の売却による収入 | ― | 18,153 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △511 | △150,562 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 765 | 91,822 |
| 保険積立金の積立による支出 | △2,294 | ― |
| 保険積立金の解約による収入 | 101,500 | 130,830 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △203,242 | △256,148 |
| その他 | △157 | 63 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △107,006 | △331,578 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | ― | 100,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | ― | △83,000 |
| 長期借入れによる収入 | 400,000 | 400,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △174,175 | △216,854 |
| 社債の償還による支出 | △42,000 | △39,000 |
| 自己株式の取得による支出 | △272 | △700,082 |
| ストックオプションの行使による収入 | 11,056 | 4,119 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 2,066 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 196,674 | △534,816 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 941,861 | 324,644 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,983,973 | 3,925,835 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,925,835 | 4,250,479 |
