サイエンスアーツのキャッシュフロー計算書
（2023年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当事業年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 9,840 | △72,468 |
| 減価償却費 | 3,997 | 21,665 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5 | △6 |
| 株式交付費 | 4,353 | ― |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 4,999 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 10,947 | △30,557 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △15,307 | △47,863 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △7,964 | △6,249 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 29 | ― |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △11,078 | 3,423 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 16,891 | 3,363 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 5,131 | 21,293 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 87,982 | 43,755 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △143 | 1,668 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 9,618 | △13,731 |
| その他 | △2,757 | 3,980 |
| 小計 | 111,533 | △66,726 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5 | 6 |
| 業務受託料の受取額 | 3,000 | ― |
| 褒賞金の受取額 | ― | 90 |
| 法人税等の支払額 | △290 | △290 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 114,249 | △66,918 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △18,462 | △20,958 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △5,000 | △10,000 |
| 敷金の差入による支出 | △11,250 | △61,773 |
| 敷金の払い戻しによる収入 | 57 | ― |
| その他 | ― | △14,400 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △34,654 | △107,132 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の処分による収入 | 323,787 | 14,900 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 323,787 | 14,900 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | ― | ― |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 403,381 | △159,151 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 255,529 | 658,911 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 658,911 | 499,759 |
