サイエンスアーツのキャッシュフロー計算書
（2022年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年９月１日 至 2021年８月31日) | 当事業年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △95,666 | 9,840 |
| 減価償却費 | 1,594 | 3,997 |
| 受取利息及び受取配当金 | △4 | △5 |
| 支払利息 | 576 | ― |
| 株式交付費 | ― | 4,353 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △35,703 | 10,947 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △6,379 | △15,307 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 1,266 | △7,964 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 1,920 | 29 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 20,973 | △11,078 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △959 | 16,891 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 5,779 | 5,131 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 9,128 | 87,982 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 366 | △143 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △1,337 | 9,618 |
| その他 | 1,607 | △2,757 |
| 小計 | △96,838 | 111,533 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4 | 5 |
| 業務受託料の受取額 | ― | 3,000 |
| 利息の支払額 | △563 | ― |
| 法人税等の支払額 | △290 | △290 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △97,687 | 114,249 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △753 | △18,462 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △5,000 |
| 敷金の差入による支出 | ― | △11,250 |
| 敷金の払い戻しによる収入 | 62 | 57 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △691 | △34,654 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △64,829 | ― |
| 自己株式の処分による収入 | 50,150 | 323,787 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △14,679 | 323,787 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | ― | ― |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △113,057 | 403,381 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 368,587 | 255,529 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 255,529 | 658,911 |
