サイエンスアーツのキャッシュフロー計算書
（2021年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年９月１日 至 2020年８月31日) | 当事業年度 (自 2020年９月１日 至 2021年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △91,885 | △95,666 |
| 減価償却費 | 2,016 | 1,594 |
| 受取利息及び受取配当金 | △4 | △4 |
| 支払利息 | 1,211 | 576 |
| 固定資産売却益 | △487 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △2,949 | △35,703 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △2,626 | △6,379 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 2,503 | 1,266 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △1,739 | 1,920 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,559 | 20,973 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △1,048 | △959 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △4,316 | 5,779 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 5,756 | 9,128 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △742 | 366 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 3,228 | △1,337 |
| その他 | △1,427 | 1,607 |
| 小計 | △90,951 | △96,838 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4 | 4 |
| 利息の支払額 | △1,206 | △563 |
| 法人税等の支払額 | △265 | △290 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △92,419 | △97,687 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △278 | △753 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 488 | ― |
| 敷金の払い戻しによる収入 | ― | 62 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | 210 | △691 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △87,671 | △64,829 |
| 自己株式の売却による収入 | 152,150 | 50,150 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 64,479 | △14,679 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | ― | ― |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △27,730 | △113,057 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 396,317 | 368,587 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 368,587 | 255,529 |
