サイエンスアーツのキャッシュフロー計算書
（2024年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当事業年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △72,468 | △34,000 |
| 減価償却費 | 21,665 | 13,640 |
| 受取利息及び受取配当金 | △6 | △50 |
| 補助金収入 | ― | △40 |
| 為替差損益（△は益） | ― | 4 |
| 支払利息 | ― | 1,619 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 4,999 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △30,557 | △35,365 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △47,863 | 11,264 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △6,249 | △5,755 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 3,423 | △9,174 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 3,363 | 9,632 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 21,293 | △10,623 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 43,755 | 36,813 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 1,668 | 2,759 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △13,731 | 20,218 |
| その他 | 3,980 | 2,120 |
| 小計 | △66,726 | 3,063 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6 | 50 |
| 補助金の受取額 | ― | 40 |
| 褒賞金の受取額 | 90 | ― |
| 利息の支払額 | ― | △1,714 |
| 法人税等の支払額 | △290 | △290 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △66,918 | 1,149 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △20,958 | △47,532 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △10,000 | ― |
| 資産除去債務の履行による支出 | ― | △7,530 |
| 敷金の差入による支出 | △61,773 | ― |
| 敷金の回収による収入 | ― | 26,178 |
| その他 | △14,400 | △3,700 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △107,132 | △32,583 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | ― | 109,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | ― | △19,976 |
| 自己株式の処分による収入 | 14,900 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 14,900 | 89,024 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | ― | △4 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △159,151 | 57,584 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 658,911 | 499,759 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 499,759 | 557,344 |
