サイエンスアーツのキャッシュフロー計算書
（2025年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) | 当事業年度 (自 2024年９月１日 至 2025年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △34,000 | 92,700 |
| 減価償却費 | 13,640 | 15,884 |
| 受取利息及び受取配当金 | △50 | △1,942 |
| 補助金収入 | △40 | ― |
| 為替差損益（△は益） | 4 | △1 |
| 支払利息 | 1,619 | 1,667 |
| 株式交付費 | ― | 14,011 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △35,365 | △50,145 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 11,264 | 5,448 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △5,755 | △3,788 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △9,174 | 32,890 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 9,632 | 1,842 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △10,623 | 8,896 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | ― | 15,540 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 36,813 | 137,117 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 2,759 | 2,909 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 20,218 | 17,536 |
| その他 | 2,120 | 334 |
| 小計 | 3,063 | 290,904 |
| 利息及び配当金の受取額 | 50 | 1,942 |
| 補助金の受取額 | 40 | ― |
| 利息の支払額 | △1,714 | △1,654 |
| 法人税等の支払額 | △290 | △485 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,149 | 290,705 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △47,532 | △18,939 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △7,530 | ― |
| 敷金の差入による支出 | ― | △7,943 |
| 敷金の回収による収入 | 26,178 | ― |
| その他 | △3,700 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △32,583 | △26,883 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | ― | 50,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | ― | △50,000 |
| 長期借入れによる収入 | 109,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △19,976 | △21,792 |
| 株式の発行による収入 | ― | 767,208 |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △11 |
| 自己株式の処分による収入 | ― | 7,700 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 89,024 | 753,104 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △4 | 1 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 57,584 | 1,016,928 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 499,759 | 557,344 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 557,344 | 1,574,273 |
