ＺＵＵ

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2021年４月１日

　至　2022年３月31日)

 当連結会計年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

△264,822

173,215

減価償却費

12,212

11,073

投資有価証券評価損益（△は益）

29,999

30,599

株式報酬費用

23,348

11,734

のれん償却額

-

5,677

新株予約権戻入益

△14,041

△13,773

受取利息

△14

△13

支払利息

156

241

支払手数料

790

3,225

売上債権の増減額（△は増加）

39,493

80,383

仕入債務の増減額（△は減少）

31,915

△10,124

顧客預り金の増減額（△は減少）

73,812

167,616

未払金の増減額（△は減少）

94,831

△103,056

未払消費税等の増減額（△は減少）

△79,809

11,573

その他

16,930

4,496

小計

△35,196

372,869

利息の受取額

14

13

利息の支払額

△156

△241

法人税等の還付額

102

47,967

法人税等の支払額

△151,183

△10,757

営業活動によるキャッシュ・フロー

△186,419

409,852

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△7,844

△9,976

投資有価証券の取得による支出

△80,600

-

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

-

△80,823

敷金及び保証金の回収による収入

-

2,518

敷金及び保証金の差入による支出

△120

△18,362

投資活動によるキャッシュ・フロー

△88,564

△106,644

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

-

△19,170

長期借入れによる収入

-

130,000

長期借入金の返済による支出

-

△61,372

株式の発行による収入

46,542

-

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

-

△2,500

非支配株主からの払込みによる収入

10,850

110,545

その他

△790

△3,225

財務活動によるキャッシュ・フロー

56,601

154,277

現金及び現金同等物に係る換算差額

200

233

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△218,181

457,719

現金及び現金同等物の期首残高

1,253,624

1,035,443

現金及び現金同等物の期末残高

1,035,443

1,493,162