ビープラッツのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 175,998 | △68,849 |
| 減価償却費 | 124,072 | 184,047 |
| 事業譲渡損益（△は益） | - | △10,000 |
| 株式報酬費用 | 14,952 | 12,882 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 281 | - |
| 固定資産除却損 | - | 119 |
| 受取利息及び受取配当金 | △3 | △4 |
| 支払利息 | 5,299 | 6,385 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △41,944 | 8,974 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 203 | 111 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 823 | △3,347 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 16,248 | 36,610 |
| その他 | 47,153 | △26,638 |
| 小計 | 343,084 | 140,293 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3 | 4 |
| 利息の支払額 | △5,320 | △6,327 |
| 法人税等の支払額 | △6,282 | △16,993 |
| 法人税等の還付額 | 1,464 | 0 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 332,949 | 116,976 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △8,193 | △4,895 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △295,150 | △326,720 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △50,000 | - |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 532 |
| 事業譲渡による収入 | - | 10,000 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △353,344 | △321,083 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 350,000 | 400,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △228,070 | △317,470 |
| 株式の発行による収入 | 2,412 | 13,103 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △184 |
| 非支配株主への清算配当金の支払額 | - | △9,191 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 124,342 | 86,258 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 103,947 | △117,848 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 246,112 | 350,060 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 350,060 | 232,212 |
