ビープラッツのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 14,582 | 175,998 |
| 減価償却費 | 235,044 | 124,072 |
| 株式報酬費用 | 17,668 | 14,952 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 281 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2 | △3 |
| 支払利息 | 4,336 | 5,299 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 15,555 | △41,944 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △42 | 203 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 6,718 | 823 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △23,233 | 16,248 |
| その他 | △31,050 | 47,153 |
| 小計 | 239,575 | 343,084 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2 | 3 |
| 利息の支払額 | △4,723 | △5,320 |
| 法人税等の支払額 | △32,935 | △6,282 |
| 法人税等の還付額 | 1,047 | 1,464 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 202,966 | 332,949 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,371 | △8,193 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △293,170 | △295,150 |
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △50,000 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △300,542 | △353,344 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 150,000 | - |
| 短期借入金の返済による支出 | △350,000 | - |
| 長期借入れによる収入 | 400,000 | 350,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △146,949 | △228,070 |
| 株式の発行による収入 | 7,174 | 2,412 |
| 自己株式の取得による支出 | △204 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 60,021 | 124,342 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △37,554 | 103,947 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 283,667 | 246,112 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 246,112 | 350,060 |
