ビープラッツのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △174,283 | 24,333 |
| 減価償却費 | 154,647 | 221,329 |
| 減損損失 | ― | 1,953 |
| 株式報酬費用 | 12,152 | 14,792 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 8,718 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2 | △2 |
| 支払利息 | 1,782 | 4,326 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 47,005 | △48,922 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 269 | 566 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,411 | △3,223 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 15,034 | 1,533 |
| その他 | △16,694 | 43,905 |
| 小計 | 42,323 | 269,308 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2 | 2 |
| 利息の支払額 | △1,782 | △4,220 |
| 法人税等の支払額 | △6,809 | △8,370 |
| 法人税等の還付額 | ― | 9,518 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 33,734 | 266,238 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △5,200 | △3,486 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △270,723 | △216,755 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △9,532 | ― |
| その他 | 6,883 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △278,572 | △220,241 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 190,000 | 180,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △50,000 | △170,000 |
| 長期借入れによる収入 | 200,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △83,309 | △73,344 |
| 株式の発行による収入 | 2,388 | 11,574 |
| 自己株式の取得による支出 | △39 | △87 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 14,700 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 273,739 | △51,857 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 28,901 | △5,860 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 260,626 | 289,527 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 289,527 | 283,667 |
