ビープラッツのキャッシュフロー計算書
（2019年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) | 当事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 51,764 | 4,799 |
| 減価償却費 | 68,489 | 101,579 |
| 受取利息 | △0 | △2 |
| 支払利息 | 1,537 | 771 |
| 株式交付費 | 400 | 1,837 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △61,740 | 23,063 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 14 | △1,124 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 3,357 | 825 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,360 | △1,441 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 7,675 | 7,872 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 5,752 | 5,295 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 23,465 | △29,754 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | ― | ― |
| その他 | 6,761 | △17,097 |
| 小計 | 108,838 | 96,623 |
| 利息の受取額 | 0 | 2 |
| 利息の支払額 | △1,537 | △771 |
| 法人税等の支払額 | △473 | △8,400 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 106,828 | 87,454 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,004 | △9,274 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △94,894 | △278,619 |
| 敷金の差入による支出 | △441 | ― |
| 敷金の回収による収入 | ― | 441 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △97,339 | △287,453 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | ― | 50,000 |
| 長期借入れによる収入 | 40,725 | 100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △113,397 | △65,762 |
| 株式の発行による収入 | 99,600 | 260,827 |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △1,309 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 26,928 | 343,755 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 36,416 | 143,756 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 80,453 | 116,869 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 116,869 | 260,626 |
