Ｐｈｏｔｏｓｙｎｔｈのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △610,154 | △235,049 |
| 減価償却費 | 71,331 | 183,420 |
| 減損損失 | 5,850 | ― |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △47 | 3,038 |
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △0 |
| 支払利息 | 10,427 | 4,546 |
| 固定資産除却損 | 4,230 | 12,872 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 65,646 | △69,815 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △11,475 | △827 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 795 | 378 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 69,372 | 152,758 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △70,089 | △33,885 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 17,530 | 56,057 |
| その他 | 34,946 | 156,504 |
| 小計 | △411,636 | 229,998 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 |
| 利息の支払額 | △9,157 | △4,466 |
| 法人税等の支払額 | △5,411 | △6,501 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △426,205 | 219,030 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の払戻による収入 | 30,000 | ― |
| 有形固定資産の取得による支出 | △705,196 | △355,898 |
| 有形固定資産の除却による支出 | ― | △2,378 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △267,752 | △187,800 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △35,901 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △6,752 | △630 |
| 敷金及び保証金の返還による収入 | 3,197 | 600 |
| その他 | △270 | △310 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △946,774 | △582,318 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | ― | 50,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △30,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △343,320 | △126,440 |
| 株式の発行による収入 | 3,328 | 15,409 |
| リース債務の返済による支出 | △1,564 | △1,564 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 98,000 | 147,000 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △273,556 | 84,405 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,646,535 | △278,882 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,500,340 | 1,853,805 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,853,805 | 1,574,922 |
