ＣＩＮＣのキャッシュフロー計算書
（2024年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) | 当事業年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 20,863 | 65,043 |
| 減価償却費 | 47,365 | 53,593 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 960 | △172 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 6,408 | 7,063 |
| 受取利息及び受取配当金 | △14 | △187 |
| 支払利息 | 964 | 377 |
| 減損損失 | 56,821 | - |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 226 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △17,720 | 6,020 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △6,018 | 14,879 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 938 | 29,964 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △31,676 | 16,206 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | △2,979 | △15,429 |
| その他 | 17,334 | 21,159 |
| 小計 | 93,474 | 198,518 |
| 利息及び配当金の受取額 | 14 | 187 |
| 利息の支払額 | △964 | △370 |
| 法人税等の還付額 | - | 21,934 |
| 法人税等の支払額 | △109,540 | △14,848 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △17,016 | 205,421 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △58,914 | △771 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △92,167 | △42,929 |
| 従業員に対する長期貸付けによる支出 | - | △13,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1,260 | - |
| 敷金及び保証金の返還による収入 | 24,361 | 277 |
| その他 | 72 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △127,908 | △56,423 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △80,012 | △54,924 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 1,024 | 2,608 |
| 自己株式取得による支出 | △21,880 | △21,946 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △100,867 | △74,261 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △245,791 | 74,736 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,523,509 | 1,277,717 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,277,717 | 1,352,454 |
