松本油脂製薬のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 7,775 | 10,044 |
| 減価償却費 | 929 | 934 |
| のれん償却額 | - | 140 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △0 | 1 |
| 受取利息及び受取配当金 | △141 | △167 |
| 支払利息 | 0 | 0 |
| 為替差損益（△は益） | △1,477 | △1,383 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △123 | △77 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,820 | 1,203 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,099 | △1,105 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,762 | △981 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 0 | - |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 10 | 4 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 28 | △40 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 1 | 10 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | - | △578 |
| その他の営業外損益（△は益） | △22 | △173 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △44 | 44 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △349 | 168 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △13 | △31 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 114 | 16 |
| 小計 | 5,528 | 8,030 |
| 利息及び配当金の受取額 | 181 | 171 |
| 利息の支払額 | △0 | △0 |
| 法人税等の支払額 | △1,374 | △2,783 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,335 | 5,419 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △462 | △435 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 0 | 0 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △224 | △1,006 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 3 | - |
| 投資有価証券の償還による収入 | 0 | 402 |
| 無形固定資産の取得による支出 | - | △2 |
| 定期預金の預入による支出 | △1,020 | △1,020 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,020 | 1,020 |
| 保険積立金の積立による支出 | △64 | △78 |
| 保険積立金の解約による収入 | 55 | 74 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | - | 1,190 |
| その他 | 5 | 0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △685 | 144 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | △3 | △4,799 |
| 配当金の支払額 | △970 | △1,131 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △7 | - |
| リース債務の返済による支出 | △2 | △2 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △983 | △5,933 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,525 | 1,373 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 4,192 | 1,003 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 40,681 | 44,873 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 44,873 | 45,877 |
