松本油脂製薬のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 10,044 | 10,733 |
| 減価償却費 | 934 | 962 |
| のれん償却額 | 140 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1 | 4 |
| 受取利息及び受取配当金 | △167 | △246 |
| 支払利息 | 0 | 14 |
| 為替差損益（△は益） | △1,383 | △1,100 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △77 | △204 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,203 | △400 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,105 | 531 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △981 | △373 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 4 | △8 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △40 | △3 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 10 | 0 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | △578 | - |
| その他の営業外損益（△は益） | △173 | △136 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 44 | - |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 168 | 20 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △31 | △28 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 16 | 350 |
| 有価証券償還損益（△は益） | - | 1 |
| 小計 | 8,030 | 10,116 |
| 利息及び配当金の受取額 | 171 | 391 |
| 利息の支払額 | △0 | △14 |
| 法人税等の支払額 | △2,783 | △3,119 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,419 | 7,374 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △435 | △1,063 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 0 | 11 |
| 有価証券の取得による支出 | - | △15,000 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,006 | △2,125 |
| 投資有価証券の償還による収入 | 402 | 316 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2 | △1 |
| 長期貸付けによる支出 | - | △1 |
| 定期預金の預入による支出 | △1,020 | △1,020 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,020 | 1,020 |
| 保険積立金の積立による支出 | △78 | △66 |
| 保険積立金の解約による収入 | 74 | 61 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 1,190 | - |
| その他 | 0 | △1 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 144 | △17,870 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | △4,799 | △4 |
| 配当金の支払額 | △1,131 | △991 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | - | △21 |
| リース債務の返済による支出 | △2 | △2 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △5,933 | △1,020 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,373 | 1,187 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,003 | △10,328 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 44,873 | 45,877 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 45,877 | 35,549 |
