メディカルシステムネットワークのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 3,019 | 3,451 |
| 減価償却費 | 1,825 | 2,031 |
| 減損損失 | 247 | 426 |
| 負ののれん発生益 | - | △78 |
| のれん償却額 | 1,132 | 1,132 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 40 | 110 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △36 | 84 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 8 | 3 |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 32 | 34 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 36 | 29 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 351 | 338 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5 | △5 |
| 支払利息 | 277 | 288 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △0 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △7 | △13 |
| 固定資産除却損 | 57 | 19 |
| 事業譲渡損益（△は益） | - | △27 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △505 | △421 |
| 債権売却未収入金の増減額（△は増加） | △84 | △39 |
| 調剤報酬等購入債権の増減額（△は増加） | △20 | 40 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △377 | △192 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 211 | 735 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △139 | 699 |
| その他 | 475 | 599 |
| 小計 | 6,539 | 9,248 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4 | 4 |
| 利息の支払額 | △276 | △263 |
| 法人税等の支払額 | △1,294 | △1,263 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,973 | 7,725 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,373 | △1,862 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 30 | 97 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △234 | △248 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 6 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △54 | △728 |
| 事業譲受による支出 | △80 | △501 |
| 事業譲渡による収入 | 4 | 43 |
| 貸付けによる支出 | △130 | △47 |
| 貸付金の回収による収入 | 6 | 4 |
| 差入保証金の差入による支出 | △296 | △308 |
| 差入保証金の回収による収入 | 110 | 63 |
| その他 | △95 | △168 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,114 | △3,649 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | - | △428 |
| 長期借入れによる収入 | 3,200 | 3,500 |
| 長期借入金の返済による支出 | △5,469 | △5,446 |
| リース債務の返済による支出 | △253 | △403 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △555 |
| 配当金の支払額 | △395 | △365 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | - | △245 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,918 | △3,944 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △59 | 131 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 8,171 | 8,111 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 8,111 | 8,242 |
