日本システム技術のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,965,114 | 2,450,148 |
| 減価償却費 | 114,387 | 118,347 |
| ソフトウエア償却費 | 23,215 | 25,110 |
| のれん償却額 | 31,361 | 23,599 |
| 顧客関連資産償却額 | 20,279 | 19,083 |
| 商標権償却額 | 976 | － |
| 技術関連資産償却額 | 1,733 | － |
| 減損損失 | 87,398 | － |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 308,751 | 74,896 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △38,329 | 30,463 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 41,363 | 48,816 |
| 受取利息及び受取配当金 | △18,411 | △24,950 |
| 支払利息 | 1,199 | 620 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △1,316,502 | △937,570 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 35,117 | △79,016 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 309,800 | △28,805 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 339,136 | 101,276 |
| その他 | △72,578 | △52,232 |
| 小計 | 1,834,014 | 1,769,788 |
| 利息及び配当金の受取額 | 38,519 | 24,950 |
| 利息の支払額 | △1,151 | △620 |
| 法人税等の支払額 | △708,462 | △720,202 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,162,919 | 1,073,916 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 会員権の売却による収入 | 690 | － |
| 定期預金の預入による支出 | － | △415,785 |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 3,291 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △51,486 | △80,953 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 6,483 | 1,481 |
| ソフトウエアの取得による支出 | △32,391 | △16,724 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,532 | △46,994 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 22,601 | － |
| 貸付けによる支出 | △51,812 | △15,906 |
| 貸付金の回収による収入 | 45,405 | 8,571 |
| 差入保証金の差入による支出 | △19,111 | △2,631 |
| 差入保証金の回収による収入 | 1,194 | 24,945 |
| その他 | △952 | △950 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △80,912 | △541,656 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △400,000 | △9,047 |
| リース債務の返済による支出 | △28,185 | △25,115 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,800 | － |
| 株式の発行による収入 | 914,768 | － |
| 配当金の支払額 | △152,028 | △248,274 |
| 自己株式の取得による支出 | △87,750 | △439 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | － | 3,740 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | － | △1,680 |
| 自己株式の処分による収入 | 242,854 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 486,858 | △280,816 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 41,262 | 77,782 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,610,127 | 329,226 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,853,695 | 6,463,823 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 6,463,823 | 6,793,050 |
