日本化薬のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 23,700 | 20,972 |
| 減価償却費 | 13,570 | 13,694 |
| 減損損失 | 91 | 2,127 |
| のれん償却額 | 529 | 546 |
| その他の引当金の増減額（△は減少） | △48 | △106 |
| 受取利息及び受取配当金 | △992 | △1,425 |
| 支払利息 | 82 | 103 |
| 為替差損益（△は益） | △2,192 | △1,366 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △210 | 503 |
| 有形固定資産売却益 | △1,394 | △488 |
| 有形固定資産処分損益（△は益） | 618 | 698 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 528 | 605 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △390 | △766 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,590 | 8,164 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △8,886 | △14,153 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △76 | 48 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 602 | △907 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 53 | 41 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △330 | △2,076 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 390 | 194 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 784 | △780 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 48 | 43 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △299 | △651 |
| その他 | 872 | 27 |
| 小計 | 25,461 | 25,051 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,278 | 1,628 |
| 利息の支払額 | △84 | △82 |
| 法人税等の支払額 | △4,058 | △6,843 |
| 法人税等の還付額 | 543 | 286 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 23,141 | 20,039 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △48 | △368 |
| 定期預金の払戻による収入 | 70 | 51 |
| 短期貸付けによる支出 | - | △66 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △8,696 | △12,221 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,529 | 530 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △412 | △329 |
| 有価証券の取得による支出 | - | △760 |
| 有価証券の償還による収入 | - | 406 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △150 | △2,797 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 529 | 1,047 |
| 投資有価証券の償還による収入 | 199 | 238 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △561 | - |
| 長期貸付金の回収による収入 | 5 | 5 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △1,109 | △462 |
| 固定資産撤去に伴う支出 | △359 | △437 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △1,628 | - |
| その他 | △9 | 4 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △10,641 | △15,158 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △397 | △846 |
| 長期借入れによる収入 | - | 10,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,488 | △2,340 |
| 社債の償還による支出 | - | △4,000 |
| 子会社の自己株式の取得による支出 | △68 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △3,000 | △3,000 |
| 配当金の支払額 | △5,070 | △7,550 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △26 | △42 |
| その他 | △39 | △168 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △11,090 | △7,950 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 4,068 | 3,202 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 5,478 | 133 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 47,483 | 52,962 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 52,962 | 53,096 |
