日本化薬のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 20,972 | 7,205 |
| 減価償却費 | 13,694 | 13,873 |
| 減損損失 | 2,127 | 2,647 |
| 事業譲渡損益（△は益） | - | △311 |
| のれん償却額 | 546 | 529 |
| その他の引当金の増減額（△は減少） | △106 | 57 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,425 | △1,853 |
| 支払利息 | 103 | 127 |
| 為替差損益（△は益） | △1,366 | △2,168 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 503 | △411 |
| 有形固定資産売却益 | △488 | △213 |
| 有形固定資産処分損益（△は益） | 698 | 591 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 605 | 4,288 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △766 | △1,646 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 8,164 | △4,996 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △14,153 | 6,026 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 48 | △116 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △907 | △1,348 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 41 | △251 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △2,076 | 2,084 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 194 | 2,677 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △780 | 123 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 43 | 37 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △651 | △317 |
| その他 | 27 | 836 |
| 小計 | 25,051 | 27,472 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,628 | 2,054 |
| 利息の支払額 | △82 | △95 |
| 法人税等の支払額 | △6,843 | △6,306 |
| 法人税等の還付額 | 286 | 117 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 20,039 | 23,242 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △368 | △356 |
| 定期預金の払戻による収入 | 51 | 54 |
| 短期貸付けによる支出 | △66 | △139 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △12,221 | △15,036 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 530 | 234 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △329 | △428 |
| 有価証券の取得による支出 | △760 | - |
| 有価証券の償還による収入 | 406 | 377 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,797 | △6,083 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,047 | 2,614 |
| 投資有価証券の償還による収入 | 238 | 129 |
| 関係会社株式の取得による支出 | - | △366 |
| 長期貸付けによる支出 | - | △3 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 5 | 98 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △462 | △365 |
| 固定資産撤去に伴う支出 | △437 | △558 |
| 事業譲渡による収入 | - | 433 |
| その他 | 4 | △12 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △15,158 | △19,409 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △846 | 52 |
| 長期借入れによる収入 | 10,000 | 16,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,340 | △4,048 |
| 社債の償還による支出 | △4,000 | - |
| 子会社の自己株式の取得による支出 | - | △155 |
| 自己株式の取得による支出 | △3,000 | △2 |
| 配当金の支払額 | △7,550 | △7,855 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △42 | △19 |
| その他 | △168 | △147 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △7,950 | 3,823 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 3,202 | 4,024 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 133 | 11,681 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 52,962 | 53,096 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 53,096 | 64,777 |
