日本化薬のキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 7,205 | 22,007 |
| 減価償却費 | 13,873 | 13,935 |
| 減損損失 | 2,647 | - |
| 事業譲渡損益（△は益） | △311 | - |
| のれん償却額 | 529 | 142 |
| その他の引当金の増減額（△は減少） | 57 | 124 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,853 | △1,930 |
| 支払利息 | 127 | 224 |
| 為替差損益（△は益） | △2,168 | △174 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △411 | △61 |
| 有形固定資産売却益 | △213 | △9 |
| 有形固定資産処分損益（△は益） | 591 | 1,176 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 4,288 | 2,605 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,646 | △3,849 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △4,996 | △2,884 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 6,026 | △4,978 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △116 | 265 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △1,348 | △2,265 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △251 | △1,295 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,084 | 961 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 2,677 | 1,749 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 123 | 927 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 37 | 12 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △317 | △609 |
| その他 | 836 | 2,373 |
| 小計 | 27,472 | 28,449 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,054 | 2,203 |
| 利息の支払額 | △95 | △192 |
| 法人税等の支払額 | △6,306 | △5,401 |
| 法人税等の還付額 | 117 | 471 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 23,242 | 25,530 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △356 | △371 |
| 定期預金の払戻による収入 | 54 | 160 |
| 短期貸付けによる支出 | △139 | △153 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △15,036 | △29,259 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 234 | 12 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △428 | △1,140 |
| 有価証券の取得による支出 | - | △109 |
| 有価証券の償還による収入 | 377 | 247 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △6,083 | △958 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 2,614 | 6,016 |
| 投資有価証券の償還による収入 | 129 | 15 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △366 | - |
| 長期貸付けによる支出 | △3 | △0 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 98 | 58 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △365 | △1,166 |
| 固定資産撤去に伴う支出 | △558 | △609 |
| 事業譲渡による収入 | 433 | - |
| その他 | △12 | △55 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △19,409 | △27,313 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 52 | - |
| 長期借入れによる収入 | 16,000 | 10,100 |
| 長期借入金の返済による支出 | △4,048 | △5,453 |
| 社債の発行による収入 | - | 14,000 |
| 社債の償還による支出 | - | △8,000 |
| 子会社の自己株式の取得による支出 | △155 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △2 | △7,882 |
| 配当金の支払額 | △7,855 | △7,395 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △19 | △47 |
| その他 | △147 | △77 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,823 | △4,756 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 4,024 | △310 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 11,681 | △6,851 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 53,096 | 64,777 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 64,777 | 57,926 |
