フロンティア

(単位：千円)

前連結会計年度

(自 2021年12月１日

　至 2022年11月30日)

当連結会計年度

(自 2022年12月１日

　至 2023年11月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

44,366

107,538

減価償却費

4,749

15,846

有形固定資産売却損益（△は益）

-

△4,043

為替差損益（△は益）

△963

△2,633

貸倒引当金の増減額（△は減少）

5

7

受取利息及び受取配当金

△6

△652

支払利息

10,945

14,576

売上債権の増減額（△は増加）

83,622

△31,066

棚卸資産の増減額（△は増加）

△73,552

△60,742

前渡金の増減額（△は増加）

20,180

2,225

仕入債務の増減額（△は減少）

△72,135

△7,966

その他の流動負債の増減額（△は減少）

△1,637

11,904

未払消費税等の増減額（△は減少）

△12,278

13,085

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△330

330

その他

1,018

8,277

小計

3,984

66,687

利息及び配当金の受取額

6

652

利息の支払額

△11,472

△15,247

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△28,577

△3,123

営業活動によるキャッシュ・フロー

△36,059

48,969

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△60,211

△29,917

有形固定資産の売却による収入

-

5,198

無形固定資産の取得による支出

△170

△1,087

敷金及び保証金の差入による支出

-

△2,472

敷金及び保証金の回収による収入

-

1,333

投資活動によるキャッシュ・フロー

△60,381

△26,945

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

378

5,633

長期借入れによる収入

66,000

200,660

長期借入金の返済による支出

△24,106

△181,844

株式の発行による収入

12,491

-

配当金の支払額

△12,318

△15,790

リース債務の返済による支出

△246

△2,173

財務活動によるキャッシュ・フロー

42,199

6,485

現金及び現金同等物に係る換算差額

36,766

18,976

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△17,474

47,485

現金及び現金同等物の期首残高

435,542

418,068

現金及び現金同等物の期末残高

※ 418,068

※ 465,553