フロンティア

(単位：千円)

前連結会計年度

(自 2022年12月１日

　至 2023年11月30日)

当連結会計年度

(自 2023年12月１日

　至 2024年11月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

107,538

32,451

減価償却費

15,846

19,018

有形固定資産売却損益（△は益）

△4,043

△2,811

為替差損益（△は益）

△2,633

△9,108

貸倒引当金の増減額（△は減少）

7

△19

受取利息及び受取配当金

△652

△1,262

支払利息

14,576

7,031

売上債権の増減額（△は増加）

△31,066

38,932

棚卸資産の増減額（△は増加）

△60,742

29,518

前渡金の増減額（△は増加）

2,225

38,363

仕入債務の増減額（△は減少）

△7,966

6,361

その他の流動負債の増減額（△は減少）

11,904

6,475

未払消費税等の増減額（△は減少）

13,085

9,981

その他の流動資産の増減額（△は増加）

330

-

その他

8,277

3,275

小計

66,687

178,208

利息及び配当金の受取額

652

1,262

利息の支払額

△15,247

△5,857

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△3,123

△29,490

営業活動によるキャッシュ・フロー

48,969

144,122

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△29,917

△8,375

有形固定資産の売却による収入

5,198

4,975

無形固定資産の取得による支出

△1,087

-

敷金及び保証金の差入による支出

△2,472

-

敷金及び保証金の回収による収入

1,333

34

投資活動によるキャッシュ・フロー

△26,945

△3,366

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

5,633

△161,530

長期借入れによる収入

200,660

85,000

長期借入金の返済による支出

△181,844

△120,808

配当金の支払額

△15,790

△9,781

リース債務の返済による支出

△2,173

△2,381

財務活動によるキャッシュ・フロー

6,485

△209,500

現金及び現金同等物に係る換算差額

18,976

21,403

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

47,485

△47,341

現金及び現金同等物の期首残高

418,068

465,553

現金及び現金同等物の期末残高

※ 465,553

※ 418,212