クラスターテクノロジーのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 74,769 | 70,858 |
| 減価償却費 | 44,273 | 62,769 |
| 長期前払費用償却額 | 319 | 172 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △10,302 | 919 |
| 受取利息 | △589 | △559 |
| 支払利息 | 279 | 255 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △3,498 | △21,889 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △21,723 | △39,643 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △21,051 | 15,978 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △550 | 550 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △15,705 | 23,040 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △633 | △860 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 2,545 | 14,535 |
| その他 | △735 | 903 |
| 小計 | 47,398 | 127,029 |
| 利息の受取額 | 589 | 559 |
| 利息の支払額 | △279 | △255 |
| 法人税等の支払額 | △20,297 | △8,923 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 27,410 | 118,409 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △630,115 | △630,115 |
| 定期預金の払戻による収入 | 630,115 | 630,115 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △89,785 | △96,628 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △5,779 | △2,025 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △26 | △298 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △95,590 | △98,952 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| リース債務の返済による支出 | △2,274 | △2,395 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,274 | △2,395 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △70,454 | 17,060 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 316,120 | 245,665 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 245,665 | 262,726 |
