ダイセルのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 54,967 | 76,032 |
| 減価償却費 | 31,516 | 33,644 |
| 減損損失 | － | 1,668 |
| のれん償却額 | 59 | 59 |
| 環境対策引当金の増減額（△は減少） | △16 | △20 |
| 受取利息及び受取配当金 | △3,975 | △3,933 |
| 支払利息 | 1,432 | 1,666 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △2,335 | △2,067 |
| 固定資産処分損益（△は益） | △74 | △155 |
| 固定資産除却損 | 1,524 | 819 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △4,208 | △11,198 |
| 関係会社出資金売却損益（△は益） | △722 | － |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | 723 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 506 |
| 事業整理損 | 548 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 4,498 | △6,177 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △31,875 | 1,420 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △8,701 | 487 |
| その他 | △7,365 | △4,967 |
| 小計 | 35,274 | 88,510 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6,063 | 5,921 |
| 利息の支払額 | △1,372 | △1,433 |
| 法人税等の支払額 | △14,425 | △16,901 |
| 法人税等の還付額 | 1,308 | 633 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 26,847 | 76,729 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | △208 | △4,236 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △47,386 | △65,618 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 318 | 6,318 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △4,537 | △3,590 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △365 | △1,232 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 8,677 | 13,216 |
| 関係会社出資金の売却による収入 | 1,125 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | － | 466 |
| 貸付けによる支出 | △807 | △513 |
| 貸付金の回収による収入 | 445 | 809 |
| その他 | △1,353 | △992 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △44,093 | △55,374 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 13,413 | △5,690 |
| 短期社債の純増減額（△は減少） | 29,998 | △3,002 |
| 長期借入れによる収入 | 15,074 | 29,489 |
| 長期借入金の返済による支出 | △13,107 | △12,852 |
| 社債の償還による支出 | △10,003 | △30,000 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 7,200 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △10,000 | △15,000 |
| 自己株式の売却による収入 | 0 | － |
| 配当金の支払額 | △10,651 | △12,859 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △742 | △893 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △200 |
| リース負債の返済による支出 | △1,224 | △1,363 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 19,956 | △52,373 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 2,795 | 5,932 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 5,506 | △25,084 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 87,986 | 93,493 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 93,493 | 68,408 |
