ダイセルのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 46,283 | 54,967 |
| 減価償却費 | 27,490 | 31,516 |
| 減損損失 | 9,985 | － |
| のれん償却額 | 705 | 59 |
| 環境対策引当金の増減額（△は減少） | △56 | △16 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,907 | △3,975 |
| 支払利息 | 1,361 | 1,432 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △1,950 | △2,335 |
| 固定資産処分損益（△は益） | △213 | △74 |
| 固定資産除却損 | 2,901 | 1,524 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,664 | △4,208 |
| 関係会社出資金売却損益（△は益） | － | △722 |
| 事業整理損 | － | 548 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △3,429 | 4,498 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △27,480 | △31,875 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 7,924 | △8,701 |
| その他 | △8,872 | △7,365 |
| 小計 | 50,074 | 35,274 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4,261 | 6,063 |
| 利息の支払額 | △1,342 | △1,372 |
| 法人税等の支払額 | △13,558 | △14,425 |
| 法人税等の還付額 | 3,556 | 1,308 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 42,993 | 26,847 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | △55 | △208 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △43,494 | △47,386 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 876 | 318 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △3,977 | △4,537 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △165 | △365 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 2,809 | 8,677 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △329 | － |
| 関係会社出資金の売却による収入 | － | 1,125 |
| 貸付けによる支出 | △400 | △807 |
| 貸付金の回収による収入 | 84 | 445 |
| その他 | △1,875 | △1,353 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △46,528 | △44,093 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 14,696 | 13,413 |
| 短期社債の純増減額（△は減少） | － | 29,998 |
| 長期借入れによる収入 | 1,704 | 15,074 |
| 長期借入金の返済による支出 | △5,037 | △13,107 |
| 社債の償還による支出 | － | △10,003 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | － | 7,200 |
| 自己株式の取得による支出 | △4,983 | △10,000 |
| 自己株式の売却による収入 | － | 0 |
| 配当金の支払額 | △9,645 | △10,651 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △1,008 | △742 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △150 | － |
| リース負債の返済による支出 | △1,029 | △1,224 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △5,452 | 19,956 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 6,137 | 2,795 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,850 | 5,506 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 90,747 | 87,986 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 89 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 87,986 | 93,493 |
