ダイセルのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 76,032 | 65,499 |
| 減価償却費 | 33,644 | 41,355 |
| 減損損失 | 1,668 | 7,053 |
| のれん償却額 | 59 | 18 |
| 修繕引当金の増減額（△は減少） | △2,220 | 3,380 |
| 受取利息及び受取配当金 | △3,933 | △3,751 |
| 支払利息 | 1,666 | 1,981 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △2,067 | △2,523 |
| 固定資産処分損益（△は益） | △155 | △46 |
| 固定資産除却損 | 819 | 6,292 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △11,198 | △15,859 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | 723 | △3,060 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 506 | 968 |
| 関係会社株式評価損 | － | 364 |
| 事業整理損 | － | 1,106 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △6,177 | △250 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,420 | 2,812 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 487 | △288 |
| その他 | △2,767 | 476 |
| 小計 | 88,510 | 105,529 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5,921 | 5,969 |
| 利息の支払額 | △1,433 | △1,972 |
| 法人税等の支払額 | △16,901 | △18,317 |
| 法人税等の還付額 | 633 | 2,196 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 76,729 | 93,406 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | △4,236 | 4,443 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △65,618 | △69,963 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 6,318 | 98 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △3,590 | △2,379 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,232 | △91 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 13,216 | 18,354 |
| 関係会社株式の取得による支出 | － | △444 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 466 | 4,373 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | － | △804 |
| 貸付けによる支出 | △513 | △7 |
| 貸付金の回収による収入 | 809 | 517 |
| その他 | △992 | △1,965 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △55,374 | △47,869 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △5,690 | 4,839 |
| 短期社債の純増減額（△は減少） | △3,002 | △27,000 |
| 長期借入れによる収入 | 29,489 | 33,551 |
| 長期借入金の返済による支出 | △12,852 | △17,836 |
| 社債の償還による支出 | △30,000 | △10,000 |
| 自己株式の取得による支出 | △15,000 | △15,000 |
| 配当金の支払額 | △12,859 | △15,170 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △893 | △765 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △200 | － |
| リース負債の返済による支出 | △1,363 | △1,474 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △52,373 | △48,855 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 5,932 | △323 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △25,084 | △3,641 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 93,493 | 68,408 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 68,408 | 64,767 |
