スパイダープラスのキャッシュフロー計算書
（2021年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当事業年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 108,781 | △504,044 |
| 減価償却費 | 19,019 | 24,121 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 892 | △2,336 |
| 受取利息及び受取配当金 | △11 | △26 |
| 支払利息 | 4,958 | 4,143 |
| 上場関連費用 | ― | 50,139 |
| 有形固定資産除売却損益（△は益） | △2,085 | 115 |
| 売上債権の増減額(△は増加) | △58,875 | △34,858 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 81,345 | △24,099 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 18,954 | 59,628 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 31,122 | △113,761 |
| 未成工事受入金の増減額（△は減少） | △82,433 | △4,092 |
| その他 | 14,846 | 60,972 |
| 小計 | 136,515 | △484,096 |
| 利息及び配当金の受取額 | 11 | 26 |
| 利息の支払額 | △5,030 | △8,165 |
| 法人税等の支払額 | △1,239 | △1,240 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 130,256 | △493,475 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △1,200 | △1,200 |
| 定期預金の払戻による収入 | 40,011 | ― |
| 有形固定資産の取得による支出 | △31,324 | △27,583 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 7,005 | 402 |
| 無形固定資産の取得による支出 | ― | △333,893 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1,743 | △248,130 |
| その他 | 160 | 50 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 12,909 | △610,355 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 2,760 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △105,730 | △88,090 |
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | ― |
| 預り保証金の受入による収入 | ― | 243,501 |
| 株式の発行による収入 | ― | 4,425,358 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | ― | 64,767 |
| 自己株式の取得による支出 | △40,700 | △130 |
| 自己株式の売却による収入 | ― | 234,784 |
| 上場関連費用の支出 | ― | △50,139 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △43,670 | 4,830,050 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 99,496 | 3,726,219 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 365,480 | 464,976 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 464,976 | 4,191,195 |
