ジーネクストのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △148,912 | △217,589 |
| 減価償却費 | 342 | 367 |
| 臨時株主総会費用 | ― | 28,854 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △1,834 | △1,413 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △848 | 270 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | ― | 15,439 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5 | △216 |
| 助成金収入 | △878 | △850 |
| 受取保険金 | ― | △1,204 |
| 支払利息 | 3,267 | 2,998 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,647 | ― |
| 株式交付費 | ― | 5,970 |
| 新株予約権発行費 | ― | 7,633 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 35,827 | 3,628 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 950 | △491 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 4,751 | △7,642 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | ― | △4,461 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 12,215 | △7,938 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 59,292 | △19,806 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △2,392 | △2,284 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △4,614 | △1,137 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △10,538 | △3,624 |
| その他 | 392 | 24 |
| 小計 | △54,632 | △203,476 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4 | 216 |
| 臨時株主総会費用の支払額 | ― | △28,854 |
| 利息の支払額 | △3,363 | △2,949 |
| 法人税等の支払額 | △882 | △983 |
| 助成金の受取額 | 878 | 850 |
| 保険金の受取額 | ― | 1,204 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △57,994 | △233,992 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,638 | ― |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,554 | ― |
| 差入保証金の差入による支出 | △1,050 | ― |
| 差入保証金の回収による収入 | 2,308 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 1,174 | ― |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | ― | △5,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △36,600 | △34,672 |
| 株式の発行による収入 | 400 | 343,883 |
| 新株予約権の発行による収入 | ― | 25,762 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △36,200 | 329,973 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △93,020 | 95,980 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 411,302 | 318,282 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 318,282 | 414,263 |
