ジーネクストのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △295,400 | △148,912 |
| 減価償却費 | 13,290 | 342 |
| 長期前払費用償却額 | 138 | ― |
| 減損損失 | 25,942 | ― |
| 本社移転費用 | 5,980 | ― |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 21,043 | ― |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 3,248 | △1,834 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 57 | △848 |
| 受取利息及び受取配当金 | △6 | △5 |
| 助成金収入 | ― | △878 |
| 支払利息 | 2,379 | 3,267 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | ― | △1,647 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 43,012 | 35,827 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 3,648 | 950 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 2,282 | 4,751 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △4,566 | 12,215 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 81,148 | 59,292 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △5,904 | △2,392 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △11,595 | △4,614 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 51,802 | △10,538 |
| その他 | 5,930 | 392 |
| 小計 | △57,567 | △54,632 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6 | 4 |
| 利息の支払額 | △2,356 | △3,363 |
| 本社移転費用の支払額 | △5,036 | ― |
| 法人税等の支払額 | ― | △882 |
| 法人税等の還付額 | 10,654 | ― |
| 助成金の受取額 | ― | 878 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △54,299 | △57,994 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,420 | △1,638 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 1,554 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △8,493 | ― |
| 差入保証金の差入による支出 | △7,305 | △1,050 |
| 差入保証金の回収による収入 | ― | 2,308 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △19,219 | 1,174 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △2,088 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △34,344 | △36,600 |
| 株式の発行による収入 | 5,080 | 400 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △31,352 | △36,200 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △104,870 | △93,020 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 516,173 | 411,302 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 411,302 | 318,282 |
